Madde 10 — Banka hesapları
MADDE 10- (1) (Değişik:RG-4/10/2023-32329) Tek Hazine Kurumlar Hesabı uygulaması kapsamına alınan kamu idareleri TCMB nezdinde hesap açma ve kapatma talepleri ile Muhabir Banka ve diğer yurt içi bankalarda hesap açma, dönüştürme ve kapatma taleplerini Bakanlığa bildirir.
(2) (Değişik:RG-4/10/2023-32329) Bakanlıkça; hesap açma, dönüştürme ve kapatma talepleri değerlendirilir ve uygun görülen talepler ilgili kamu idaresine bildirilir.
(3) (Değişik:RG-4/10/2023-32329) Kamu idaresi adına hesap açma, dönüştürme ve kapatma talimatı Bakanlığın uygun görüşü ile birlikte ilgili kamu idaresi tarafından ilgili bankaya verilir.
(4) (Değişik:RG-4/10/2023-32329) Açılması, dönüştürülmesi veya kapatılması uygun görülen hesaplar Bakanlık uygun görüşü doğrultusunda açılır, dönüştürülür veya kapatılır; açılan, dönüştürülen veya kapatılan hesaplar ilgili banka ve kamu idaresince Bakanlığa bildirilir ve Tek Hazine Kurumlar Hesabı uygulaması kapsamına alınır veya uygulamadan çıkarılır.
(5) Ödeme ve tahsilat hesapları arasında hiçbir şekilde aktarım yapılamaz.
(6) Ödeme ve tahsilat hesaplarından hiçbir durumda nakit çekim işlemi yapılamaz.
(7) Ödeme hesapları ödemelerden iadeler hariç hiçbir şekilde tahsilat işlemleri için kullanılamaz.
(8) Tahsilat hesapları hiçbir şekilde ödemelerde kullanılamaz.
(9) (Ek:RG-4/10/2023-32329) Yükseköğretim Kurulu, üniversiteler ve yüksek teknoloji enstitülerinin, uygulamaya geçtikten sonra, ilgisine göre Kurum Tek İdare Ödeme Özel Hesabı veya Kurum Tek İdare Tahsilat Özel Hesabına bağlı olarak çalışacak şekilde açtıracakları/dönüştürecekleri ödeme veya tahsilat alt hesapları Bakanlığın uygun görüşüne başvurulmaksızın açılabilir. Söz konusu hesaplara ilişkin bilgiler, en geç hesabın açıldığı ayı takip eden ayın dördüncü iş gününe kadar Bakanlığa topluca bildirilir. Açtırılan hesapların bu Yönetmeliğin ilgili hükümleri doğrultusunda çalışmasını temin etmek hesabı açtıran kamu idaresi ile ilgili bankanın sorumluluğundadır. Bu hesapların kapatılmasında da aynı usul izlenir.
(10) (Ek:RG-4/10/2023-32329) Gerekli hallerde, Bakanlıkça hesap açma, kapatma ve dönüştürme işlemlerine ilişkin farklı usuller belirlenebilir.
Hazine ve Maliye Bakanlığına ait banka hesapları