Madde 28

MADDE 28- Para torbalarının teslim sekli:

a)Ağızları kurşunlanarak kapatılmış para torbaları, iş günlerinde bir defa olmak üzere sabahları, üç günü aşan tatillerde banka ile önceden kararlaştırılacak bir günde teslim edilir.

b)Torbaların kasa dairesinde teslim tesellümünde idareden sorumlu sayman, hesabat şefi veya sorumlu saymanın muhasebeden seçeceği bir görevli ile bankadan kasanın diğer anahtarını taşıyan iki görevli bulunur. Kasa dai­resi kapıları açılıp, içeriye girildikten sonra ve banka arabası içeriye alın­dıktan sonra bütün kapılar içten kilitlenir. Bilahare kasa açılarak torbaların dıştan durum kontrolleri yapılmak suretiyle tekrar iki defa sayılır. Torba adedi, sayım neticesi ve sayımdan karşılaşılacak haller iki nüsha tutanakla tespit edilir. Teslim tesellümünde bulunan görevlilerce imzalandıktan sonra tutanakların birer nüshaları taraflarca alınarak muhafaza edilir. Kasa kapı­ları kilitlenerek kontrolü yapılır. Banka arabasının kasa dairesini terkinden sonra tekrar kasa dairesi kapıları kilitlenir.

c)Sorumlu Sayman bulunmadığı zaman İşletme Müdürü veya şefi muhasebe elemanı ile birlikte kasa teslimatını yapar ve tutanağı imzalar.