Madde 17 — Tahsilat hesabı

MADDE 17 – (1) Muhasebe birimlerinin ve vergi dairelerinin bütün tahsilatı Banka veya muhabir banka nezdindeki tahsilat hesaplarında toplanır.

(2) (Değişik:RG-10/10/2024-32688) Banka, TCMB-KEÖS aracılığıyla tahsilat hesaplarına ilişkin hareket, bakiye ve dekont bilgilerini BKMYBS’ye aktarır. Bakanlık, BKMYBS aracılığıyla muhasebe birimlerine, tahsilat hesaplarına ilişkin hareket ve bakiye bilgilerinin görüntülenmesini, dekont ve banka hesap özet cetveli alınmasını sağlar. Bakanlık tarafından talep edilmedikçe bu bilgi ve belgeler kağıt ortamında gönderilmez.

(3) Muhabir banka muhasebe birimi ve vergi dairelerine, Banka ise vergi dairelerine, tahsilat hesaplarına ilişkin dekont ve banka hesap özet cetvelini Merkezi Yönetim Muhasebe Yönetmeliği hükümleri çerçevesinde verir.

Tahsilatın tek hazine hesabına aktarılması