Madde 12 — Faiz oranı riski
MADDE 12- (1) Faiz oranı riskine ilişkin olarak ana ortaklık mevduat bankaları ile kalkınma ve yatırım bankaları tarafından aşağıdaki hususlar açıklanır.
a) Aşağıdaki tablolar kullanılmak suretiyle, varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı,
Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)
| Cari Dönem Sonu | 1 Aya Kadar | 1-3 Ay | 3-12 Ay | 1-5 Yıl | 5 Yıl ve Üzeri | Faizsiz | Toplam |
| Diğer Varlıklar | |||||||
| Toplam Varlıklar | |||||||
| Yükümlülükler | |||||||
| Bankalar Mevduatı | |||||||
| Diğer Mevduat | |||||||
| Para Piyasalarına Borçlar | |||||||
| Muhtelif Borçlar | |||||||
| İhraç Edilen Menkul Değerler | |||||||
| Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar | |||||||
| Diğer Yükümlülükler | |||||||
| Toplam Yükümlülükler | |||||||
| Bilançodaki Uzun Pozisyon | |||||||
| Bilançodaki Kısa Pozisyon | |||||||
| Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon | |||||||
| Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon | |||||||
| Toplam Pozisyon |
Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)
| 1 Aya Kadar | 1-3 Ay | 3-12 Ay | 1-5 Yıl | 5 Yıl ve Üzeri | Faizsiz | Toplam | |
| Önceki Dönem Sonu | |||||||
| Diğer Varlıklar | |||||||
| Toplam Varlıklar | |||||||
| Yükümlülükler | |||||||
| Bankalar Mevduatı | |||||||
| Diğer Mevduat | |||||||
| Para Piyasalarına Borçlar | |||||||
| Muhtelif Borçlar | |||||||
| İhraç Edilen Menkul Değerler | |||||||
| Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar | |||||||
| Diğer Yükümlülükler | |||||||
| Toplam Yükümlülükler | |||||||
| Bilançodaki Uzun Pozisyon | |||||||
| Bilançodaki Kısa Pozisyon | |||||||
| Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon | |||||||
| Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon | |||||||
| Toplam Pozisyon |
b) Aşağıdaki tablolar kullanılmak suretiyle,parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları,
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: %
| EURO | USD | Yen | TL | |
| Cari Dönem Sonu | ||||
| Yükümlülükler | ||||
| Bankalar Mevduatı | ||||
| Diğer Mevduat | ||||
| Para Piyasalarına Borçlar | ||||
| Muhtelif Borçlar | ||||
| İhraç Edilen Menkul Değerler | ||||
| Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar |
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları: %
| EURO | USD | Yen | TL | |
| Önceki Dönem Sonu | ||||
| Yükümlülükler | ||||
| Bankalar Mevduatı | ||||
| Diğer Mevduat | ||||
| Para Piyasalarına Borçlar | ||||
| Muhtelif Borçlar | ||||
| İhraç Edilen Menkul Değerler | ||||
| Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar |
Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski